Бенефициарное владение — это юридически значимая информация о физических лицах, которые в конечном итоге получают выгоду от деятельности юридического лица, вне зависимости от формы участия. В контексте государственных закупок в Республике Казахстан под этим понятием понимается обязанность победителя закупки раскрыть сведения о своих конечных владельцах (бенефициарах) — лицах, обладающих фактическим контролем или выгодой от компании.
На 2025 год раскрытие данных о бенефициарных владельцах является обязательной процедурой для победителей в процедурах государственных закупок. Это требование направлено на обеспечение прозрачности, предупреждение коррупционных рисков и недопущение участия в государственных тендерах аффилированных или фиктивных компаний.
Законодательная база
Требования к раскрытию бенефициарного владения закреплены в:
- Законе Республики Казахстан «О государственных закупках»;
- Нормативах Агентства по финансовому мониторингу РК;<
- Международных обязательствах Казахстана по линии FATF и EAG;<
- Постановлениях Правительства и инструкциях, утверждённых уполномоченными органами.
Также положения о бенефициарах отражаются в правилах ведения Единого реестра потенциальных поставщиков и сопровождающих документах при заключении государственных контрактов.
Кто считается бенефициаром
Бенефициарным владельцем считается физическое лицо, которое:
- Прямо или косвенно владеет более 10% долей в юридическом лице;
- Осуществляет фактический контроль за деятельностью компании через иные механизмы;
- Получает основную финансовую выгоду от деятельности компании;
- Имеет право назначать или блокировать ключевые управленческие решения.
Если таких лиц несколько, все они подлежат раскрытию. Если формального бенефициара установить невозможно, указывается лицо, исполняющее функции единоличного исполнительного органа.
Когда раскрываются данные
Раскрытие сведений о бенефициарных владельцах происходит:
- При подаче заявки (если это указано в тендерной документации);
- Обязательно — при признании участника победителем и до заключения договора;
- При регистрации или обновлении данных в Едином реестре потенциальных поставщиков;
- По запросу уполномоченного органа или органов финансового мониторинга.
Участник предоставляет структурированную форму, в которой указываются: ФИО бенефициара, гражданство, ИИН (при наличии), размер доли и схема владения.
Цель раскрытия бенефициаров в закупках
Обязательное раскрытие конечных владельцев преследует несколько целей:
- Предотвращение участия подставных и аффилированных компаний;
- Выявление конфликта интересов;
- Снижение риска коррупционных схем;
- Обеспечение равенства условий и прозрачности;
- Выполнение антикоррупционных и комплаенс-требований.
Также это позволяет реагировать в случае претензий к поставщику по качеству исполнения договора или налоговым обязательствам.
Ответственность за недостоверные данные
Указание ложных или неполных данных о бенефициарных владельцах может повлечь:
- Отказ в заключении договора;
- Исключение из реестра поставщиков;
- Внесение в реестр недобросовестных участников;
- Административную или уголовную ответственность.
Заказчик вправе проверить данные, включая использование систем финансового мониторинга, открытых баз данных и иных источников.
Практика и тенденции на 2025 год
В 2025 году Казахстан усилил требования к раскрытию бенефициаров. Всё больше заказчиков включают это условие уже на этапе подачи заявки. Квазигосударственные компании и госорганы обязаны проверять такие сведения особенно в крупных закупках.
Также активизировался межведомственный обмен данными. В ближайшие годы ожидается автоматизация проверки и централизованное ведение данных о бенефициарах в единой системе.
Заключение
Бенефициарное владение — ключевой элемент прозрачности в системе государственных закупок. Раскрытие информации о конечных владельцах компании способствует созданию справедливой конкурентной среды, предотвращению коррупционных рисков и добросовестному исполнению контрактов. Для участников важно обеспечить достоверность таких сведений, а для заказчиков — корректно их анализировать и проверять.